上海市中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金管理辦法 第一章 總 則 第一條（目的依據(jù)） 為規(guī)范上海市中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金管理，提高引導(dǎo)資金使用效益，推進(jìn)本市科技創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，根據(jù)《中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金管理辦法》（財(cái)教〔2019〕129號(hào)）的規(guī)定，結(jié)合本市實(shí)際，制定本辦法。 第二條（適用范圍） 上海市中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金（以下簡(jiǎn)稱引導(dǎo)資金）是指中央財(cái)政用于支持和引導(dǎo)本市落實(shí)國(guó)家創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略和科技改革發(fā)展政策、優(yōu)化區(qū)域科技創(chuàng)新環(huán)境、提升區(qū)域科技創(chuàng)新能力的中央和地方共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金。 第三條（管理原則） 引導(dǎo)資金管理遵循“中央引導(dǎo)、省級(jí)統(tǒng)籌，簡(jiǎn)政放權(quán)、激發(fā)活力，聚焦重點(diǎn)、突出績(jī)效”的原則。
第二章 組織管理和職責(zé) 第四條（管理部門） 引導(dǎo)資金由上海市科學(xué)技術(shù)委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱市科委）和上海市財(cái)政局（以下簡(jiǎn)稱市財(cái)政局）共同負(fù)責(zé)管理。 市科委負(fù)責(zé)制定中央引導(dǎo)地方科技發(fā)展資金相關(guān)管理政策，根據(jù)中央財(cái)政下達(dá)的年度預(yù)算，會(huì)同市財(cái)政局合理分配預(yù)算，制定年度引導(dǎo)資金實(shí)施方案,負(fù)責(zé)資金跟蹤管理、績(jī)效評(píng)價(jià)及日常監(jiān)管。 市財(cái)政局根據(jù)預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)引導(dǎo)資金的預(yù)算下達(dá)、資金撥付等工作，并會(huì)同市科委對(duì)專項(xiàng)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查、績(jī)效評(píng)價(jià)。 第五條（使用引導(dǎo)資金的單位職責(zé)） 使用引導(dǎo)資金的單位作為項(xiàng)目的承擔(dān)單位，是使用引導(dǎo)資金的責(zé)任主體，主要職責(zé)是：嚴(yán)格執(zhí)行引導(dǎo)資金各項(xiàng)管理規(guī)定，建立健全科研、財(cái)務(wù)、誠(chéng)信等內(nèi)部管理制度；切實(shí)履行法人責(zé)任，規(guī)范管理使用資金，接受市科委等相關(guān)部門的指導(dǎo)、檢查并配合開展績(jī)效評(píng)價(jià)、監(jiān)督檢查和驗(yàn)收等工作；項(xiàng)目下設(shè)課題的，課題承擔(dān)單位須接受項(xiàng)目承擔(dān)單位的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和監(jiān)督，對(duì)項(xiàng)目承擔(dān)單位負(fù)責(zé)。 第三章 支持范圍與支持方式 第六條（支持范圍） 引導(dǎo)資金支持以下四個(gè)方面： （一）自由探索類基礎(chǔ)研究。主要指聚焦探索未知的科學(xué)問題，結(jié)合基礎(chǔ)研究區(qū)域布局，自主設(shè)立的旨在開展自由探索類基礎(chǔ)研究的科技專項(xiàng)、科技基金等。 （二）科技創(chuàng)新基地建設(shè)。主要指符合本市相關(guān)規(guī)劃等建設(shè)的各類科技創(chuàng)新基地，包括依托大學(xué)、科研院所、企業(yè)、轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)設(shè)立的科技創(chuàng)新基地（含省部共建國(guó)家重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室、臨床醫(yī)學(xué)研究中心等），以及具有獨(dú)立法人資格的產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究院、技術(shù)創(chuàng)新中心、新型研發(fā)機(jī)構(gòu)等。 （三）科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化。主要指本市針對(duì)區(qū)域重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)等開展科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化活動(dòng)，包括技術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu)、人才隊(duì)伍和技術(shù)市場(chǎng)建設(shè)，以及公益屬性明顯、引導(dǎo)帶動(dòng)作用突出、惠及人民群眾廣泛的科技成果轉(zhuǎn)化示范項(xiàng)目等。 （四）區(qū)域創(chuàng)新體系建設(shè)。主要指國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)、國(guó)家科技創(chuàng)新中心、綜合性國(guó)家科學(xué)中心、可持續(xù)發(fā)展議程創(chuàng)新示范區(qū)、國(guó)家農(nóng)業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)示范區(qū)、創(chuàng)新型城區(qū)/園區(qū)等區(qū)域創(chuàng)新體系建設(shè)，重點(diǎn)支持跨區(qū)域研發(fā)合作和區(qū)域內(nèi)科技型中小企業(yè)科技研發(fā)活動(dòng)。 第七條（支持方式） 為充分發(fā)揮資金的引導(dǎo)作用，提高資金使用效率，引導(dǎo)資金采用事前直接補(bǔ)助或事后補(bǔ)助等方式予以支持。支持自由探索類基礎(chǔ)研究、科技創(chuàng)新基地建設(shè)和區(qū)域創(chuàng)新體系建設(shè)的資金，可采用直接補(bǔ)助、后補(bǔ)助、以獎(jiǎng)代補(bǔ)等多種投入方式。支持科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化的資金，可采用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、后補(bǔ)助、創(chuàng)投引導(dǎo)等財(cái)政投入方式。 第八條（資金禁用） 引導(dǎo)資金不得用于支付各種罰款、捐款、贊助、投資、償還債務(wù)等支出，不得用于行政事業(yè)單位編制內(nèi)在職人員工資性支出和離退休人員離退休費(fèi)，以及國(guó)家、本市規(guī)定禁止列支的其他支出。 第四章 項(xiàng)目和預(yù)算管理 第九條（項(xiàng)目申報(bào)） 市科委、市財(cái)政局按照科技部、財(cái)政部的要求，圍繞國(guó)家和本市科技創(chuàng)新發(fā)展目標(biāo)和年度工作重點(diǎn)征集項(xiàng)目。項(xiàng)目申請(qǐng)單位按照相關(guān)申報(bào)要求，向市科委提交申請(qǐng)材料。 第十條（項(xiàng)目評(píng)審） 市科委會(huì)同市財(cái)政局，參照本市科技計(jì)劃管理的相關(guān)規(guī)定，組織專家或委托第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)審工作，確定擬支持項(xiàng)目。 第十一條（項(xiàng)目公示） 市科委和市財(cái)政局對(duì)擬使用引導(dǎo)資金資助的項(xiàng)目通過官方網(wǎng)站等媒介向社會(huì)公示，公示期不少于7日。 第十二條（方案報(bào)送） 市科委會(huì)同市財(cái)政局編制年度引導(dǎo)資金實(shí)施方案，包括當(dāng)年引導(dǎo)資金總體目標(biāo)和思路、重點(diǎn)任務(wù)、項(xiàng)目及資金安排計(jì)劃、區(qū)域績(jī)效目標(biāo)等，其中重點(diǎn)任務(wù)、項(xiàng)目及資金安排計(jì)劃要加強(qiáng)與國(guó)家區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略任務(wù)相結(jié)合。實(shí)施方案隨資金分配情況報(bào)科技部、財(cái)政部備案，并抄送財(cái)政部上海監(jiān)管局。 第十三條（項(xiàng)目實(shí)施） 使用引導(dǎo)資金的單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行法人責(zé)任，按照項(xiàng)目合同和績(jī)效目標(biāo)表的要求，組織項(xiàng)目實(shí)施，項(xiàng)目申請(qǐng)書所列績(jī)效指標(biāo)，作為項(xiàng)目驗(yàn)收的依據(jù)。 使用引導(dǎo)資金的單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)向市科委報(bào)送年度工作總結(jié)、績(jī)效評(píng)價(jià)等材料。 第十四條（預(yù)算執(zhí)行） 采用直接補(bǔ)助方式進(jìn)行支持的，需進(jìn)行預(yù)算編制，項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)按照下達(dá)的預(yù)算執(zhí)行。專項(xiàng)資金主要用于項(xiàng)目實(shí)施過程中發(fā)生的與之直接相關(guān)的設(shè)備費(fèi)、材料費(fèi)、測(cè)試化驗(yàn)加工費(fèi)、燃料動(dòng)力費(fèi)、出版/文獻(xiàn)/信息傳播/知識(shí)產(chǎn)權(quán)事務(wù)費(fèi)、會(huì)議/差旅/國(guó)際合作交流費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、專家咨詢費(fèi)等。 采用后補(bǔ)助、以獎(jiǎng)代補(bǔ)等方式進(jìn)行支持的，由單位先行投入資金開展研發(fā)活動(dòng)、提供科技創(chuàng)新服務(wù)等，市科委根據(jù)實(shí)施結(jié)果、績(jī)效等，事后給予補(bǔ)助資金。 采用本辦法允許的其他方式進(jìn)行支持的，具體形式在當(dāng)年度編制的引導(dǎo)資金實(shí)施方案予以中明確。 第十五條（預(yù)算調(diào)整） 項(xiàng)目執(zhí)行過程中，預(yù)算確有必要調(diào)劑時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照以下調(diào)劑范圍和權(quán)限，履行相關(guān)程序：設(shè)備費(fèi)預(yù)算總額一般不予調(diào)增，確需調(diào)增的應(yīng)當(dāng)報(bào)市科委審批；設(shè)備費(fèi)預(yù)算總額調(diào)減、設(shè)備費(fèi)內(nèi)部預(yù)算結(jié)構(gòu)調(diào)整、擬購(gòu)置設(shè)備的明細(xì)發(fā)生變化，以及其他科目的預(yù)算調(diào)劑由承擔(dān)單位按照內(nèi)部程序?qū)徟�。直接費(fèi)用實(shí)行分類總額控制，其中，材料費(fèi)、測(cè)試化驗(yàn)加工費(fèi)、燃料動(dòng)力費(fèi)、出版/文獻(xiàn)/信息傳播/知識(shí)產(chǎn)權(quán)事務(wù)費(fèi)等四個(gè)科目在實(shí)施中按一類管理；勞務(wù)費(fèi)、專家咨詢費(fèi)、會(huì)議費(fèi)/差旅費(fèi)/國(guó)際合作交流費(fèi)、其他支出等四個(gè)科目在實(shí)施中按一類管理。兩類之間的預(yù)算調(diào)劑應(yīng)當(dāng)履行承擔(dān)單位內(nèi)部審批程序；同一類預(yù)算額度內(nèi)，承擔(dān)單位可結(jié)合實(shí)際情況進(jìn)行審批或授權(quán)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人自行調(diào)劑使用。 第十六條（結(jié)余資金） 項(xiàng)目承擔(dān)單位完成任務(wù)目標(biāo)并通過驗(yàn)收，且承擔(dān)單位信用評(píng)價(jià)好的，結(jié)余資金在兩年內(nèi)由承擔(dān)單位統(tǒng)籌安排用于科研活動(dòng)的直接支出；兩年后結(jié)余資金未使用完的，按原渠道收回。未通過驗(yàn)收的項(xiàng)目，或承擔(dān)單位信用評(píng)價(jià)差的，結(jié)余資金按原渠道收回。 第十七條（項(xiàng)目驗(yàn)收） 項(xiàng)目執(zhí)行期滿后，市科委針對(duì)項(xiàng)目任務(wù)完成情況和經(jīng)費(fèi)管理使用情況，開展項(xiàng)目驗(yàn)收工作。 項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)在項(xiàng)目實(shí)施周期結(jié)束后，圍繞項(xiàng)目任務(wù)完成情況和項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理使用情況等撰寫項(xiàng)目驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，并根據(jù)要求，委托具有本市科研計(jì)劃經(jīng)費(fèi)審計(jì)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所開展決算審計(jì)。 第十八條（資金支付） 引導(dǎo)資金支付按照國(guó)庫(kù)集中支付制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。涉及政府采購(gòu)的，應(yīng)當(dāng)按照政府采購(gòu)法律法規(guī)和有關(guān)制度執(zhí)行。 第五章 績(jī)效評(píng)價(jià)與監(jiān)督檢查 第十九條（績(jī)效評(píng)價(jià)） 使用引導(dǎo)資金的單位應(yīng)當(dāng)建立健全全過程預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，按規(guī)定科學(xué)合理設(shè)定績(jī)效目標(biāo)，對(duì)照績(jī)效目標(biāo)做好績(jī)效監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)，并按照要求報(bào)送績(jī)效自評(píng)價(jià)報(bào)告。 市科委、市財(cái)政局按照全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的要求，做好績(jī)效信息公開，提高引導(dǎo)資金使用效益，并于每年12月31日前向科技部、財(cái)政部報(bào)送引導(dǎo)資金自評(píng)報(bào)告，并抄送財(cái)政部上海監(jiān)管局。 第二十條（監(jiān)督檢查） 市科委、市財(cái)政局建立全過程嵌入式的監(jiān)督評(píng)估機(jī)制，對(duì)引導(dǎo)資金管理和使用中的相關(guān)主體的行為規(guī)范、工作紀(jì)律和履職盡責(zé)情況進(jìn)行監(jiān)督；配合財(cái)政部上海監(jiān)管局按照財(cái)政部要求，對(duì)引導(dǎo)資金進(jìn)行全面監(jiān)管。 第二十一條（違規(guī)處理） 資金使用單位和個(gè)人在引導(dǎo)資金使用過程中存在各類違法違規(guī)行為的，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定追究相應(yīng)責(zé)任。對(duì)嚴(yán)重違規(guī)、違紀(jì)、違法犯罪的相關(guān)責(zé)任主體，按程序納入科研嚴(yán)重失信行為記錄。 市科委、市財(cái)政局及其工作人員在引導(dǎo)資金分配、使用、管理等相關(guān)工作中，存在違反本辦法規(guī)定，依照有關(guān)規(guī)定追究相應(yīng)責(zé)任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。 第六章 附 則 第二十二條（解釋條款） 本辦法由市科委、市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。 第二十三條（施行日期） 本辦法自2021年7月1日起施行，有效期至2026年6月30日。 |
